Erbfolge Eltern / Geschwister: Wer erbt, wenn der Ernstfall eintritt?

Die gesetzliche Erbfolge greift dann, wenn keine letztwillige Verfügung – also kein Testament oder Erbvertrag – vorliegt. Das Bürgerliche Gesetzbuch (BGB) regelt hierbei klar, wer in welcher Reihenfolge erbt. Die Erben werden in Ordnungen eingeteilt:

• 1. Ordnung: Kinder und deren Nachkommen
• 2. Ordnung: Eltern und deren Nachkommen (Geschwister, Nichten und Neffen)
• 3. Ordnung: Großeltern und deren Nachkommen

Wichtig! Erst wenn in einer höheren Ordnung keine Erben vorhanden sind, kommen die Erben der nächsten Ordnung zum Zug.

In der gesetzlichen Erbfolge gelten Eltern und Geschwister als Erben der zweiten Ordnung. Dies bedeutet, dass sie nur dann erben, wenn in der ersten Ordnung – also Kinder oder Enkelkinder des Verstorbenen – keine Erben vorhanden sind. Die Verteilung des Nachlasses innerhalb der zweiten Ordnung ist jedoch alles andere als pauschal und hängt von der individuellen Familiensituation ab. Lassen Sie uns die verschiedenen Szenarien und Regeln genauer betrachten.

Wenn beide Elternteile des Verstorbenen noch leben, teilen sie sich den Nachlass zu gleichen Teilen. Es ist eine klare Regelung: Jeder Elternteil erhält 50 % des gesamten Nachlasses. Diese Konstellation ist relativ unkompliziert, da Geschwister in diesem Fall nicht berücksichtigt werden – sie rücken nur dann in die Erbfolge, wenn ein Elternteil bereits verstorben ist.

Wenn ein Elternteil vor dem Erblasser verstorben ist, wird dessen Erbteil nicht einfach gestrichen. Stattdessen rücken die Nachkommen dieses Elternteils – in der Regel die Geschwister des Erblassers – an dessen Stelle. Dieses Prinzip nennt man Erbfolge „per stirpes“ (nach Stämmen). Die Geschwister des Verstorbenen erben also den Anteil, der ihrem verstorbenen Elternteil zugestanden hätte.

Die Erbverteilung innerhalb der zweiten Ordnung kann insbesondere dann stark variieren, wenn beide Elternteile verstorben sind oder mehrere Geschwister und Halbgeschwister beteiligt sind. Ein wichtiger Unterschied besteht darin, dass Vollgeschwister und Halbgeschwister nicht gleichgestellt sind.

• Vollgeschwister erben gleichmäßig: Wenn beide Elternteile des Verstorbenen bereits verstorben sind, teilen sich die Vollgeschwister das Erbe zu gleichen Teilen.
• Halbgeschwister erben anteilig: Halbgeschwister treten nur an die Stelle des Elternteils, den sie mit dem Verstorbenen gemeinsam haben. Wenn also ein Halbgeschwisterkind durch die Mutter mit dem Verstorbenen verwandt ist, erhält es nur den Anteil der Mutterseite.

Ein Beispiel

Paul verstirbt kinderlos und ohne Ehepartner. Sein Vater ist bereits verstorben, und er hat eine Vollschwester (Emma) sowie einen Halbbruder (Felix), der nur durch die Mutter mit Paul verwandt ist. Die Mutter von Paul erbt zunächst die Hälfte des Nachlasses. Die andere Hälfte wird zwischen Emma und Felix aufgeteilt – allerdings nicht gleichmäßig. Emma erbt als Vollschwester den vollen Anteil der väterlichen Linie (25 %) und teilt sich mit Felix den mütterlichen Anteil (25 %). Am Ende erhält Emma 37,5 % und Felix 12,5 %.

Praxisnahe Beispiele zur Verdeutlichung

1. Beide Eltern leben
   Paul verstirbt kinderlos und unverheiratet. Seine Eltern leben noch. Das Erbe wird zwischen den beiden Elternteilen aufgeteilt: jeder erhält 50 %. Geschwister werden in diesem Fall nicht berücksichtigt.
2. Ein Elternteil verstorben, Geschwister vorhanden
   Paul verstirbt ohne Kinder und Ehepartner. Seine Mutter lebt noch, der Vater ist verstorben. Max hat eine Schwester. In diesem Fall erbt die Mutter 50 %, die Schwester erhält die verbleibenden 50 % des Nachlasses.
3. Beide Eltern verstorben, Geschwister vorhanden
   Paul hinterlässt weder Kinder noch Ehepartner. Seine Eltern sind bereits verstorben, aber er hat zwei Geschwister. Hier teilen sich die Geschwister das gesamte Erbe zu gleichen Teilen, also je 50 %.

Die gesetzlichen Regelungen zur Erbfolge mögen auf den ersten Blick einfach und klar erscheinen, doch in der Praxis treten oft Situationen auf, die kompliziert und emotional belastend sind. Dies gilt besonders in Fällen, die von der “typischen” Familiensituation abweichen – wie bei Patchwork-Familien, internationalen Bezügen oder größeren Vermögen. In solchen Fällen ist die Unterstützung durch Experten wie Fachanwälte für Erbrecht oder Notare von unschätzbarem Wert. Sie helfen nicht nur dabei, rechtliche und steuerliche Hürden zu überwinden, sondern bieten auch eine neutrale Perspektive, um Streitigkeiten zu vermeiden.

Einer der häufigsten Gründe, einen Experten hinzuzuziehen, ist die Vermeidung von Konflikten unter den Erben. Gerade wenn mehrere Personen anspruchsberechtigt sind, können unterschiedliche Vorstellungen über die Aufteilung des Nachlasses schnell zu Streitigkeiten führen. Experten sorgen dafür, dass alle Beteiligten frühzeitig über die gesetzlichen Vorgaben und die individuellen Wünsche des Erblassers informiert werden. Sie helfen dabei, ein Testament zu erstellen oder bestehende Regelungen zu überprüfen, sodass Unklarheiten vermieden werden. Dadurch lassen sich oft langwierige und kostenintensive Rechtsstreitigkeiten verhindern, die nicht nur Geld, sondern auch familiären Zusammenhalt kosten können.

Die Erbschaftssteuer ist ein weiterer Punkt, der bei der Nachlassregelung eine große Rolle spielt. Gerade bei größeren Vermögen oder komplexen Eigentumsverhältnissen kann die Steuerlast erheblich sein. Ein erfahrener Fachanwalt oder Steuerberater im Bereich Erbrecht kann jedoch helfen, steuerliche Optimierungen vorzunehmen, um die Belastung für die Erben zu minimieren. Dies könnte beispielsweise durch die frühzeitige Schenkung von Vermögenswerten zu Lebzeiten oder die Nutzung von Freibeträgen geschehen. Auch die Wahl der richtigen Erbstrategie – etwa die Einsetzung bestimmter Personen als Erben oder Vermächtnisnehmer – kann steuerlich vorteilhaft sein.

Nicht jede familiäre Situation passt in die starren Vorgaben der gesetzlichen Erbfolge. Hier sind Experten besonders gefragt, um Sonderfälle rechtlich korrekt und fair zu regeln. Beispiele hierfür sind:

• Uneheliche Kinder: Sie haben die gleichen Erbrechte wie eheliche Kinder, doch in der Praxis werden ihre Ansprüche oft übersehen oder angezweifelt.
• Patchwork-Familien: Bei mehrfach verheirateten Elternteilen oder Stiefgeschwistern ist die Verteilung des Nachlasses oft schwierig.
• Pflichtteilansprüche: Auch wenn bestimmte Angehörige – wie Eltern oder Kinder – enterbt werden, haben sie dennoch Anspruch auf ihren Pflichtteil. Experten helfen dabei, diese Ansprüche korrekt zu berechnen und umzusetzen.

Nicht vergessen: Darüber hinaus spielen internationale Bezüge eine Rolle, etwa wenn der Verstorbene Vermögen im Ausland besaß oder eine andere Staatsangehörigkeit hatte. Hier gelten oft spezielle Regelungen, die ohne juristische Expertise schwer zu überblicken sind.

Die gesetzliche Erbfolge bietet zwar eine Grundlage für die Verteilung des Nachlasses, berücksichtigt jedoch keine individuellen Wünsche. Wer sicherstellen möchte, dass sein Vermögen genau nach seinen Vorstellungen weitergegeben wird, sollte ein Testament erstellen. Dabei können Fachleute nicht nur bei der Formulierung helfen, sondern auch dafür sorgen, dass alle rechtlichen Anforderungen erfüllt werden. Ein fehlerhaftes oder unvollständiges Testament kann unter Umständen unwirksam sein und mehr Schaden als Nutzen anrichten.

Ein Experte kann auch bei der Erstellung von Erbverträgen beraten, die in manchen Fällen eine sinnvolle Ergänzung zum Testament darstellen. Solche Verträge bieten die Möglichkeit, bindende Vereinbarungen zu treffen und etwa Pflichtteilsverzichte oder Schenkungen zu Lebzeiten klar zu regeln.

Die Erbfolge bei Eltern und Geschwistern mag auf den ersten Blick klar geregelt erscheinen, birgt aber viele Feinheiten. Ein rechtzeitig aufgesetztes Testament und die Beratung durch einen Experten können helfen, Streitigkeiten zu vermeiden und die individuelle Situation zu berücksichtigen. So bleibt der Nachlass genau dort, wo er gewünscht ist.